Quel âge pour ouvrir un PER ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un nouveau produit d’épargne retraite lancé en 2019. Il tend à remplacer les anciens plans d’épargne retraite jusqu’alors disponibles (contrat Madelin, article 83, etc.). Grâce au PER, il est possible de se constituer une épargne durant la vie active et de profiter du capital accumulé au moment de sa retraite. Ces sommes d’argent, distribuées sous forme de rente ou de capital, permettent ainsi aux souscripteurs de maintenir leur train de vie. Il est, en effet, fréquent de voir ses revenus diminuer une fois à la retraite. Afin de jouir de revenus complémentaires conséquents, l’idéal serait d’ouvrir un PER le plus tôt possible. Toutefois, le contrat reste accessible aux personnes un peu plus âgées. Quel est l’âge idéal pour ouvrir un PER ? Toutes les réponses à travers notre article.

Pourquoi ouvrir un PER ?

Qu’est-ce qu’un PER ?

Le Plan d’Épargne Retraite est un produit d’épargne à long terme. Il offre la possibilité à son titulaire d’économiser de l’argent durant sa vie active afin de profiter des sommes versées au moment de sa retraite (sous forme de rente ou de capital). Lancé en 2019, le PER tend à progressivement remplacer les anciens plans d’épargne retraite jusqu’alors disponibles comme le contrat Madelin ou encore l’article 83. 

Le nouveau PER se décline en trois catégories différentes :

• le PER individuel (ou PERIN), accessible à tous ;
• le PER d’entreprise collectif (PERCO), accessible aux salariés de certaines entreprises ;
• le PER d’entreprise obligatoire (PERO), accessible et imposé uniquement à certains salariés de l’entreprise. 

Le PER individuel : constituer un patrimoine durant sa vie active pour bénéficier de revenus complémentaires au moment de sa retraite

En règle générale, il est recommandé d’ouvrir un PER afin de mettre de l’argent de côté durant sa vie et d’en profiter au moment de sa retraite. 

Concrètement, le fonctionnement du PER est similaire à celui de l’assurance vie. Le souscripteur est libre de réaliser des versements volontaires sur son contrat. Dès qu’il atteint l’âge de la retraite, il peut demander à liquider son PER. Dès lors, il profite des sommes disponibles sous forme de rente ou de capital (ou sous forme de rente et de capital).  

En principe, les sommes versées sur un PER sont bloquées jusqu’au départ à la retraite du titulaire. Il existe, toutefois, des cas de déblocage anticipé :

• l’invalidité de 2e ou de 3e catégorie (du titulaire du contrat, de son époux ou de ses enfants) ;
• le décès de l’époux ou du partenaire de pacs ;
• l’expiration des droits aux allocations chômage ;
• le surendettement validé par une commission de surendettement ;
• la cessation d’une activité non salariée ;
• l’achat d’une résidence principale.

La défiscalisation PER : un atout non négligeable 

Le PER présente un avantage colossal : les versements réalisés sur le contrat sont déductibles de l’impôt sur le revenu du titulaire. Toutefois, la déduction d’impôt offerte n’est pas la même pour tous les Français et varie selon leur Tranche Marginale d’Imposition (TMI). En règle générale, ce sont les souscripteurs les plus fortement imposés qui profitent le mieux de la défiscalisation PER. Et pour cause, pour un même versement, ce sont les souscripteurs dont la TMI est de minimum 30 % qui bénéficient d’une déduction d’impôt plus conséquente, comme le montre le tableau ci-dessous.

Versements	TMI à 0 %	TMI 11 %	TMI à 30 %	TMI à 41 %	TMI à 45 %
2 000 €	0 €	220 €	600 €	820 €	900 €
5 000 €	0 €	550 €	1 500 €	2 050 €	2 250 €
10 000 €	0 €	1 100 €	3 000 €	4 100 €	4 500 €

Toutefois, cela ne signifie pas pour autant que le PER ne s’adresse pas aux personnes faiblement imposées. Ces dernières peuvent, en effet, renoncer à l’avantage fiscal offert à l’entrée (dans le cas où cette dernière ne les avantagerait pas) afin d’en profiter à la sortie du plan.

De la même manière, la défiscalisation est réalisable dans la limite du plafond PER. Ce dernier est variable chaque année et est indexé sur le montant du PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale). 

À quel âge ouvrir un PER ?

La loi est claire à ce sujet. Le plan d’épargne retraite individuel est un contrat ouvert à tous. Il n’existe aucune condition d’âge à respecter, ni aucune contrainte concernant la situation professionnelle du souscripteur (demandeur d’emploi, salarié, travailleur non-salarié, etc.).

Ce contrat s’adresse donc à tous les Français, majeurs, mineurs ou à l’approche de la retraite. Toutefois, d’un point de vue purement stratégique, il peut être intéressant d’ouvrir un PER le plus tôt possible. En effet, cela laisse plus de temps à l’épargnant pour atteindre les objectifs financiers qu’il s’est fixés. De la même manière, ouvrir un PER le plus tôt possible permet de lisser l’effort d’épargne sur la durée. 

Qui peut ouvrir un PER ?

Ouvrir un PER en étant mineur

Le PER est un contrat accessible aux mineurs. Plus précisément, les parents peuvent faire le choix d’ouvrir un PER pour leurs enfants. De cette manière, ils peuvent en profiter pour réduire leur imposition grâce à la défiscalisation PER. Le contrat, quant à lui, peut être débloqué au moment où l’enfant mineur sera en âge de réaliser son premier achat immobilier, par exemple.

Grâce à la souplesse offerte à travers le nouveau PER, il n’est plus obligatoire de patienter jusqu’à la retraite pour bénéficier des sommes accumulées. Lorsque l’enfant prend la décision de réaliser sa première acquisition immobilière, il profite alors du plan qui peut, par exemple, lui servir d’apport personnel.

Ouvrir un PER avant 30 ans : avantages

Ouvrir un PER avant 30 ans est un excellent moyen de préparer sa retraite. En effet, en supposant que le départ à la retraite du souscripteur soit prévu pour ses 62 ans, cela lui laisse près de 32 ans pour mettre suffisamment d’argent sur son PER afin de bénéficier de compléments de revenu confortables. Par ailleurs, plus le PER est ouvert tôt, plus l’effort d’épargne est faible. Dans ce cas précis, le titulaire du PER dispose de suffisamment de temps pour lisser son effort d’épargne pour atteindre son objectif. 

La pertinence du PER avant 30 ans est, par ailleurs, renforcée par les différentes réformes qui tendent à réduire chaque fois un peu plus les pensions de retraite. Toutefois, il est important de souligner qu’il est préférable de disposer d’une épargne liquide en complément du PER, surtout s’il est ouvert avant les 30 ans de son titulaire. En effet, malgré ses atouts, le PER reste un contrat bloqué (hors cas de déblocage anticipé). Jouir d’une épargne plus liquide à travers un livret réglementé (LDDS, Livret A, LEP, etc.) ou même une assurance vie permettra au souscripteur d’avoir des fonds disponibles en cas de nécessité.

Ouvrir un PER après 30 ans : avantages

Ouvrir un PER après 30 ans reste, malgré tout, avantageux. En revanche, la personne qui ouvre un PER après 30 ans peut avoir un faire un plus grand effort d’épargne pour atteindre l’objectif qu’elle s’est fixé. 

Prenons un exemple simplifié et imagé (hors frais, hors intérêts). Deux personnes, A et B, souhaitent disposer de 60 000 € sur leur PER au moment de leur retraite fixée à 62 ans. La personne A prend la décision d’ouvrir son PER à 20 ans. Cela lui laisse 42 ans pour atteindre son objectif. Pour y arriver, elle devra verser en moyenne 120 € par mois sur son contrat durant 42 ans (120 x 12 x 42 = 60 480 €).

La personne B, quant à elle, prend la décision d’ouvrir son PER à 40 ans. Cette dernière dispose de 22 ans pour atteindre l’objectif de 60 000 € disponible. Elle devra verser en moyenne 230 € par mois sur son contrat pour y parvenir (230 x 12 x 22 = 60 720 €). 

En bref, la personne B, en ouvrant son PER à 40 ans, devra doubler son effort d’épargne en comparaison avec la personne A pour atteindre un même objectif.

Quels sont les frais à régler à l’ouverture d’un PER ?

Il est important de souligner que l’ouverture d’un PER s’accompagne de divers frais. En l’occurrence, les titulaires peuvent avoir à payer des frais d’entrée (aussi connus sous le nom de frais d’adhésion). Les frais d’entrée ne sont pas automatiques. En revanche, lorsqu’ils sont appliqués, ils sont perçus par la société qui délivre le PER lors de l’ouverture du contrat ou du premier versement réalisé. Leur montant varie entre 0% et 5%. 

Notez, par ailleurs, qu’outre les frais d’entrée, d’autres frais peuvent également s’appliquer durant la phase d’épargne ou de liquidation du contrat. En l’occurrence, il peut y avoir :

• des frais de gestion, prélevés de manière annuelle par les assureurs. Leurs montants sont variables et dépendent de la nature du contrat ;
• des frais d’arbitrage, dans le cas où les fonds disponibles sur le contrat seraient répartis sur plusieurs supports financiers (fonds en euros et unités de compte) ;
• des frais sur les versements réalisés dont le montant varie entre 0 et 5 % des sommes versées ;
• des frais de transfert, si le titulaire transfère l’argent disponible sur un ancien PER vers un nouveau PER. Leur montant est limité à 1 % de l’encours total du contrat ;
• des frais d’arrérages pour les titulaires qui optent pour la sortie du plan en rente. 

L’âge pour ouvrir un PER : tout ce que vous devez savoir 

 

Quel âge pour ouvrir un PER ?

La réglementation n’impose ni minimum, ni maximum d’âge pour ouvrir un PER. Le contrat est accessible aux mineurs (par le biais des parents) ou aux personnes majeures. Toutefois, selon les profils et les stratégies, il peut être intéressant d’ouvrir un PER le plus tôt possible. Cela permet, en effet, de lisser l’effort d’épargne et de disposer de plus de temps pour économiser. Par ailleurs, le nouveau PER est un contrat plus souvent que les anciens contrats. Les titulaires ont aujourd’hui certaines possibilités de débloquer les sommes versées en cas d’accident de la vie, notamment, ou d’acquisition d’une résidence principale. 

 

Qui peut bénéficier d’un PER ?

Le PER individuel est accessible à tous, sans condition d’âge, ni de situation professionnelle. Les personnes majeures ou mineures, les demandeurs d’emploi, les salariés ou les travailleurs non-salariés ont la possibilité d’ouvrir un PER.

 

Qui a intérêt à ouvrir un PER ?

Comme expliqué précédemment, le PER s’adresse à tous les Français. Pour le reste, il avantage plus ou moins les titulaires selon leurs objectifs. Les titulaires fortement imposés peuvent ainsi profiter du PER pour payer moins d’impôts. Les personnes faiblement imposées, quant à elles, peuvent se servir du contrat pour épargner pour leur retraite et profiter de l’avantage fiscal offert à la sortie du plan. 

 

Quels sont les risques du PER ?

Malgré ses multiples avantages, le PER n’est pas sans risques. Ainsi, il existe un risque de :

• perte en capital, notamment lorsque le contrat comprend des supports en unités de compte ;
• ne pas pouvoir bénéficier des sommes de manière anticipée. Les fonds ne peuvent être récupérés avant la retraite que dans des cas bien précis ;
• perdre de la rentabilité à cause des frais relatifs au contrat, notamment s’ils sont importants. 

 

Quel est le principal inconvénient du PER ?

Le principal inconvénient du PER est qu’il n’est pas possible de disposer des fonds à n’importe quel moment. En effet, les sommes versées sont, en principe, bloquées jusqu’au départ à la retraite du titulaire du contrat. Il n’existe que six cas de déblocage anticipé :

• l’invalidité de 2e ou de 3e catégorie du titulaire du contrat, de son époux ou de ses enfants ;
• les surendettements ;
• la cessation d’une activité non salariée ;
• l’achat d’une résidence principale ;
• l’expiration des droits au chômage du titulaire du contrat ;
• le décès de l’époux du titulaire du contrat.

 

Qui peut ouvrir un plan d’épargne retraite ?

Le PER individuel (PERIN) est un contrat d’épargne retraite accessible à tous les Français sans condition d’âge, ni de situation professionnelle.

 

Quel montant placer sur un PER ?

Il n’existe pas de montant minimum ou maximum à ouvrir sur un PER. Tout dépend de la stratégie adoptée par le titulaire du contrat, et surtout, de ses besoins financiers lorsqu’il sera à la retraite.