PERP ou Pinel, deux investissements performants pour se créer un capital et défiscaliser

Le PERP ou Plan d’Epargne Retraite Populaire est destiné à se créer un capital qui sera versé à la retraite. Il constituera, ainsi, un revenu complémentaire qui viendra s’ajouter au montant de la pension normalement versée.

Tout personne physique, sans condition d’âge, peut ouvrir un PERP.
Il n’existe pas de montant minimal de versement qui peuvent être libres ou programmés bien qu’il soit conseillé d’effectuer des versements réguliers pour bénéficier au mieux des bénéfices de ce plan d’épargne.
Le PERP doit être ouvert auprès d’une banque, d’une compagnie d’assurance ou d’une mutuelle. A ce titre, chaque gestionnaire peut vous proposer un contrat PERP selon des modalités qui leur sont propres, celui-ci pouvant être mono ou multi-support. En tant que souscripteur, il est donc nécessaire de bien se renseigner.

Le PERP se divise en deux phases distinctes :

• Une première période d’épargne pendant laquelle le souscripteur verse des fonds.
• Puis, une période de restitution qui se déroule sous la forme d’une rente viagère (rente à vie). Cette période démarre dès la liquidation du plan.

L’épargne est ainsi valorisée chaque année en fonction des performances de votre gestionnaire sur le type de contrat qui a été souscrit.Vous recevrez chaque année une estimation de la rente obtenue pour votre retraite grâce au capital constitué.

Le plan est clôturé lors de la liquidation de votre retraite et le capital vous est versé soit sous forme de rente soit sous une combinaison de capital à hauteur de 20% et de rente pour le reste. Depuis le 22 mai 2019, grâce à la loi Pacte, il est possible de recevoir le capital en une seule fois sous certaines conditions.

Le grand avantage du PERP réside dans sa fiscalité car il permet de se constituer une épargne tout en réduisant ses impôts.

Pendant la phase d’épargne, Les sommes versées sont déductibles soit à hauteur de 10 % des revenus professionnels, (avec un maximum de 10% de 8 fois le plafond annuel de la sécurité sociale de l’année) soit 10% du plafond annuel de la sécurité sociale de l’année précédente. La déduction la plus favorable sera appliquée.
Lors de la sortie du dispositif, le capital est assujetti aux prélèvements sociaux. Il est exonéré de droits de successions en cas de décès du souscripteur.

Le PERP est un plan d’épargne à long terme. Sa liquidation suit celle de la retraite. Il est cependant possible de sortir du contrat de façon anticipée :

• En cas de décès du souscripteur
• En cas d’événement de force majeure
• En cas d’accession à la propriété depuis la Loi Pacte

Créé en 2014 par le ministère du logement Sylvie PINEL, le dispositif « Pinel » permet de se créer un patrimoine immobilier en bénéficiant d’une réduction d’impôt à condition de louer le logement dans des conditions spécifiques. L’objectif étant, à la fois d’assurer un logement aux personnes à revenus modestes et de relancer l’activité de construction.

L’épargnant doit :

• Être majeur et payer ses impôts en France
• Être solvable
• Acheter et s’engager à louer une résidence principale durant 6 à 12 ans
• Le montant total de l’investissement ne doit pas dépasser 300 000 euros par an.

Le logement loué doit être :

• Neuf ou en état de rénovation
• Loué nu et en tant qu’habitation principale
• Se situer dans une zone déterminée par le dispositif
• Loué à un prix plafonné en fonction de la zone en question

Le locataire

• Doit respecter un plafond de ressources maximal
• Peut être un membre de la famille

Les avantages de ce dispositif sont nombreux. Outre le développement locatif dans des zones où la demande est forte, l’attrait principal du dispositif Pinel vient de sa fiscalisation plus qu’intéressante puisqu’elle peut monter jusqu’à 63 000 euros de réduction d’impôts sur douze ans.

Ainsi, l’achat d’un logement en Loi Pinel est financé à la fois par les loyers perçus, la réduction d’impôts et un effort d’épargne calculé au plus juste.

Une fois l’engagement de location terminé, l’épargnant est totalement libre de le garder en location (auquel cas les loyers ne seront plus plafonnés), le vendre et profiter de la plus-value éventuelle ou tout simplement en faire sa propre habitation principale ou secondaire.

En conclusion, les dispositifs PERP et PINEL permettent tous deux de se constituer un capital et de bénéficier d’une forte défiscalisation. Grâce au PERP, vous vous constituez un capital ou une rente pour la retraite et, depuis la loi PACTE ce capital peut être débloqué pour l’achat de votre habitation principale. Le dispositif PINEL vous permet d’investir dans la pierre (un des investissements les plus sûrs) en utilisant un levier bancaire et de devenir propriétaire sans apport tout en réduisant voire supprimant vos impôts.

Lequel choisir ? Cela dépend de votre âge et de vos objectifs. Pour bénéficier au mieux de ces dispositifs l’aide précieuse d’un gestionnaire de patrimoine, véritable professionnel de l’épargne, vous sera indispensable.