1minComment payer moins d'impôts ? La défiscalisation simplifiée
Dans cet article, nous explorons les meilleures options pour savoir comment payer moins d’impôts. Qu’il s’agisse d’investir dans l’immobilier locatif, de placer votre argent dans des produits financiers spécifiques ou de soutenir les jeunes entreprises innovantes, nous détaillons les avantages fiscaux associés à chaque dispositif et nous vous guidons dans le choix des meilleures options en fonction de votre âge et de votre situation financière.
Qui est soumis à l’imposition sur le revenu ?
Près de 54% des Français paient l’impôt sur le revenu. Toutefois, parmi eux, environ 9% bénéficient de dispositifs spécifiques d’exonération ou d’allégements fiscaux qui remboursent en partie ou intégralement le montant qui devait être initialement prélevé. Il peut s’agir de personnes âgées, de personnes handicapées ou de contribuables ayant à charge des personnes dépendantes.
Les 46% restants sont considérés comme non-imposables. En effet, le barème progressif de l’impôt sur le revenu comporte plusieurs tranches d’imposition, allant de 0% à 45%. Dès lors, les contribuables dont les revenus se situent en dessous du seuil de la première tranche ne sont pas imposables.
Il faut savoir que les personnes physiques domiciliées en France sont soumises à l’impôt sur le revenu sur l’ensemble de leurs revenus mondiaux. Les personnes non domiciliées en France sont quant à elles imposées uniquement sur leurs revenus de source française.
Notez également que le revenu imposable comprend différents types de revenus : salaires, pensions, rentes viagères, revenus fonciers, bénéfices professionnels, etc. Ces revenus sont soumis à l’impôt après l’application de divers abattements qui permettent de payer moins d’impôts, et qui prennent généralement la forme de réductions et de crédits d’impôt.
Investir dans l’immobilier
Si vous effectuez une recherche pour savoir comment payer moins d’impôts, vous allez tomber sur de nombreux articles évoquant l’immobilier.
Effectivement, investir dans l’immobilier est une stratégie courante pour réduire ses impôts. À ce titre, plusieurs dispositifs fiscaux encouragent l’investissement immobilier locatif en offrant des réductions d’impôt et des avantages fiscaux.
Investir dans l’immobilier permet de diversifier son patrimoine, de générer des revenus complémentaires et de réduire ses impôts grâce aux différents dispositifs fiscaux existants.
Avant de vous lancer, il est important d’évaluer les risques, les contraintes et les avantages de chaque dispositif en fonction de votre situation personnelle et de vos objectifs. N’hésitez pas à consulter un conseiller en gestion de patrimoine pour vous aider à faire le meilleur choix en fonction de vos besoins et de votre situation fiscale.
Investir en SCPI
Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) sont des structures d’investissement collectif qui permettent d’investir dans l’immobilier locatif sans avoir à gérer directement les biens.
Les SCPI fiscales offrent des réductions d’impôt en fonction du dispositif choisi (Pinel, Malraux, etc.). En contrepartie, l’investisseur doit conserver ses parts pendant une durée minimale déterminée par le dispositif.
À noter que les revenus générés par les SCPI sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux.
La Loi Malraux
La Loi Malraux encourage la rénovation de biens immobiliers situés dans des zones protégées (Secteurs sauvegardés, ZPPAUP, AVAP).
Les propriétaires qui réalisent des travaux de restauration peuvent alors payer moins d’impôts grâce à une réduction d’impôt de 22% à 30% du montant des travaux (plafonnée à 400 000 € sur 4 ans). Les travaux doivent être validés par l’Architecte des Bâtiments de France.
Pour en profiter, le bien doit être loué pendant au moins 9 ans à usage d’habitation principale.
Sachez que la loi Malraux est cumulable avec d’autres dispositifs fiscaux.
La Loi Censi-Bouvard
La Loi Censi-Bouvard s’adresse aux investisseurs dans des résidences avec services (étudiantes, seniors, EHPAD) en proposant une réduction d’impôt de 11% du prix d’achat HT du bien (plafonné à 300 000 €).
La réduction est étalée sur 9 ans et le bien doit être loué pendant cette période. Les revenus locatifs sont soumis au régime fiscal des LMNP (Loueur en Meublé Non Professionnel) et bénéficient d’une exonération partielle de TVA.
Le dispositif Censi-Bouvard est cumulable avec le statut LMNP, mais pas avec d’autres dispositifs tels que la loi Pinel.
Placer son argent
Placer son argent dans des produits financiers spécifiques peut également contribuer à payer moins d’impôts. Certains placements offrent des avantages fiscaux en fonction de la durée de détention ou des objectifs d’épargne. L’un des placements les plus intéressants à cet égard est le Plan d’Épargne Retraite (PER).
Le PER
En cherchant à savoir comment payer moins d’impôts, vous n’avez peut-être pas envisagé le Plan d’Épargne Retraite (PER). Pourtant, il s’agit d’un produit d’épargne destiné à préparer sa retraite en bénéficiant d’avantages fiscaux. Il existe trois types de PER : le PER individuel, le PER collectif et le PER catégoriel. Chaque type de PER a ses propres spécificités, mais ils partagent tous des avantages fiscaux similaires.
Les versements effectués sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond annuel. Ce plafond dépend de votre situation professionnelle et de votre revenu, mais il est généralement égal à 10% de vos revenus professionnels de l’année précédente, dans la limite de 32 900€.
Les intérêts et plus-values générés par les placements du PER sont exonérés d’impôt sur le revenu tant qu’ils restent investis dans le plan. En revanche, les sommes retirées au moment de la retraite sont imposables, généralement à un taux inférieur à celui appliqué lors de la phase d’épargne.
Dès lors, le PER permet de bénéficier d’une déduction fiscale immédiate tout en préparant sa retraite. Cependant, il est important de noter que l’argent investi dans un PER est généralement bloqué jusqu’à la retraite, sauf exception (achat de la résidence principale, invalidité, etc.).
Investir dans les jeunes entreprises innovantes
Investir dans de jeunes entreprises innovantes (JEI) est une autre réponse à la question comment payer moins d’impôts.
Plus précisément, cette solution permet de réduire ses impôts tout en soutenant la croissance et l’innovation. Le gouvernement français a mis en place des dispositifs fiscaux incitatifs pour encourager les investissements dans ce secteur. Les Fonds Communs de Placement dans l’Innovation (FCPI) et les Fonds Professionnels de Capital Investissement (FPCI) sont deux véhicules d’investissement permettant de bénéficier de ces avantages.
Le FPCI
Le Fonds Professionnel de Capital Investissement (FPCI) est un fonds destiné à financer des entreprises non cotées à fort potentiel de croissance, notamment des JEI. Les FPCI sont gérés par des sociétés de gestion spécialisées et offrent une diversification des investissements.
Lorsqu’un investisseur souscrit des parts de FPCI, il bénéficie d’une réduction d’impôt sur le revenu égale à 18% du montant investi, plafonnée à 12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple soumis à imposition commune.
Les plus-values réalisées lors de la cession des parts de FPCI sont exonérées d’impôt sur le revenu, mais restent soumises aux prélèvements sociaux. Pour bénéficier de ces avantages fiscaux, les parts de FPCI doivent être conservées pendant au moins 5 ans.
Le FCPI
Le Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI) est un fonds d’investissement dont l’objectif est de financer des entreprises innovantes non cotées en Bourse. Les FCPI sont également gérés par des sociétés de gestion spécialisées.
La réduction d’impôt accordée aux souscripteurs de parts de FCPI est la même que pour les FPCI, soit 18% du montant investi, avec les mêmes plafonds.
Les gains réalisés lors de la cession des parts de FCPI sont également exonérés d’impôt sur le revenu, à l’exception des prélèvements sociaux. Les parts de FCPI doivent être conservées pendant une durée minimale de 5 ans pour bénéficier de ces avantages fiscaux.
Investir dans des JEI via un FCPI ou un FPCI se présente comme une solution à comment payer moins d’impôts, mais cela permet aussi de soutenir l’innovation et la croissance économique. Toutefois, ces investissements présentent un niveau de risque plus élevé que les placements traditionnels et doivent être envisagés dans une optique de diversification de son patrimoine.
À qui s’adressent ces options ?
Les options de réduction d’impôt présentées précédemment sont adaptées à différentes tranches d’âge et situations financières. Voici quelques conseils pour choisir les meilleures options en fonction de votre âge.
Le cas des moins de 35 ans
Pour les personnes de moins de 35 ans, investir dans l’immobilier locatif, notamment via le dispositif Pinel, peut se révéler comme une option intéressante. De cette façon, l’investisseur peut se constituer un patrimoine immobilier et bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu.
Les SCPI fiscales peuvent également être une bonne option pour les jeunes investisseurs qui souhaitent diversifier leur épargne sans avoir à gérer directement les biens immobiliers.
De même, le Plan d’Épargne Retraite (PER) est également pertinent pour les jeunes actifs qui souhaitent préparer leur retraite tout en bénéficiant d’une déduction fiscale. Plus tôt vous commencez à épargner, plus vous profiterez de la capitalisation des intérêts et des avantages fiscaux.
Réduire ses impôts entre 35 et 50 ans
Dans cette tranche d’âge, les investissements immobiliers restent une option intéressante, notamment les dispositifs Pinel, Malraux et Censi-Bouvard.
Il peut également être pertinent d’envisager d’investir dans des entreprises innovantes à travers des FCPI ou des FPCI pour diversifier son portefeuille et soutenir l’innovation.
Naturellement, le PER demeure une option pertinente pour préparer la retraite et payer moins d’impôt sur le revenu. Si vous ne l’avez pas encore souscrit, il est encore temps de le faire pour profiter des avantages fiscaux.
Les meilleures options pour réduire ses impôts après 50 ans
À partir de 50 ans, il est important de se concentrer sur la préparation de la retraite. De ce fait, le PER peut toujours être une option à considérer.
Les investissements immobiliers peuvent également être intéressants, notamment les dispositifs Malraux et Censi-Bouvard, qui offrent des avantages fiscaux et des revenus complémentaires pour la retraite.
Concernant les FCPI et les FPCI ils peuvent être envisagés à condition d’être prêt à accepter un niveau de risque plus élevé et de vouloir soutenir l’innovation et la croissance économique.
Dans tous les cas, il est important d’adapter votre stratégie d’investissement à votre horizon de placement et à votre tolérance au risque. Il est également recommandé de consulter un conseiller en gestion de patrimoine pour vous aider à choisir les meilleures options en fonction de votre situation personnelle et fiscale.